Edunsaaja - ... tunnistetiedot edunsaajan

"Hyödylliset omistaja" - käsite, jota käytetään keräämiseen ja varastointiin varmaa tietoa yrityksistä, jotka ovat vuorovaikutuksessa organisaatioiden lueteltu artikkelissa. 5 § № 115-FZ. Tähän luetteloon luokiteltu laitoksia, jotka harjoittavat erilaisia toimintoja, jotka liittyvät omaisuuden ja käteistä. Myöhemmin artikkelissa tarkemmin käsite, selittää sen merkityksen. Mennään tutustua useita lain säännöksiä, joita se hallitsee.

Lainsäädäntökehyksen

Mukaisesti vakiintuneiden normien innovaation koskettaa lähes kaikki organisaatiot, jotka harjoittavat arvopaperimarkkinoiden, ylläpidetään vakuutusyhtiöiden ja on pankkitili. Liittovaltion laki, tuotanto kanteen laillistamista (rahanpesu) tuottojen saatu rikollisluonteinen ja terrorismin rahoituksen edunsaaja - on aihe, jolla ei ole selkeää asemaa.

Kaikki kerätyt tiedot suunnataan rakentaminen eri rahoitustoimiin, jotka on lailla kielletty. Kuitenkin viranomaiset ovat toistuvasti ilmaisseet tietoa, joka on vastoin lakia. Esimerkkinä tästä on budjetti Message presidentin Venäjän federaation "On talouspoliittisen 2010 -2012 m vastaavasti" alkaen 25.05.2009 ja liittokokous. Tässä tekstissä lähetetty joitakin suuntaviivoja vakiinnuttaminen vaikutusmekanismi käytön vastaisia sopimuksia vähentämiseksi verojen ja estämään kaksinkertaisen verotuksen parhaillaan toteuttamasta liiketoimia ulkomaisten yritysten tapauksessa, jossa ulkomailla asuva ja maassa, jonka kanssa sopimus on lopullinen edunsaaja.

Veropolitiikka tulevaisuuden

Hallituksen suunnitelmat lähivuosina sisältää joitakin muutoksia. Osa niistä on lueteltu verolain. Ydin Näiden muutosten on luoda vasta rikkomuksia käyttää kansainvälisiä verosopimusten kelpaa oikeudessa varten. Pohjalta lainsäädännön olisi laskettava myös kannustaa organisaatioita siirtymään toimivaltaan Venäjän federaation ja offshore-alueilla maailmassa. Verohelpotuksia ja mieltymykset on määritelty kansainvälisissä sopimuksissa Venäjän federaation, ei sovelleta, jos lopullinen edunsaaja - asukas maan.

Tunnistaminen edunsaajan

Kysymys paljastaminen edunsaajan on otettu useasti esiin modernin Venäjän liiketoiminnan, mutta koska puuttuu selkeä määritelmä pysyi vireillä. Esimerkkinä tästä on pääministerin ohjeiden mukaan. Tämän asiakirjan, monet yritykset, lähinnä valtion omistamien, lähetettiin urakoitsijoiden vaatimus tuottaa tietoa kaikista omistajien ja lopullisten edunsaajien. Kuitenkin johtuen selkeiden käsitteen määritelmä ja sääntelyn JULKISTAMISMENETTELY antamaan pyydettyjä tietoja on ollut lähes mahdotonta. Kuitenkin heinäkuussa 2013 tuli edunsaajan asiakkaan tunnistaa pankkialan organisaatiot.

Luettelo tarvittavat henkilötiedot

Vuonna lain mukaisesti antamaan tietoja edunsaajista, omistaja on oikeushenkilöt, joilla on pankkitili ja asiakkaina yrityksiä harjoittavat taloustoimia varoja. Kokonaismäärästä, luonne ja prosessi toimittaminen on noudatettava järjestyksessä Hallitus hyväksyi. Kuitenkin johtuen siitä, että nykyisin pääasiassa määräyksiä ei ole vielä julkaistu, kaikki tiedot toimitetaan noudattaen lain № 115-FZ ja asetus hyväksyttiin vuonna 2004, 19. elokuuta, Venäjän keskuspankin. Se sisältää tietoa tunnistamisesta tuensaajat luottokorttiyhtiöt ja asiakkaita, jotta voidaan tuottaa kanteen laillistamista (rahanpesu) rikollisesta tapa ja terrorismin rahoitusta. Perustu lakiin, toteuttaa tunnistamisen prosessissa yksittäisen on tarpeen määrittää seuraavasti:

• sukunimi, nimi, nimestä;
• syntymäaika;
• varsinainen asuin- tai tilapäistä oleskelua;
• henkilökohtainen veronumero (jos saatavilla)
• kansalaisuus;
• ulkomaalaisille - yksityiskohtia osoittavan asiakirjan oikeus oleskella Venäjän federaation (muuttoliike kortti);
• yksityiskohdat asiakirjasta, jossa vahvistetaan identiteettiä.

Tulkintaa käsitteestä "edunsaaja"

Lain № 115-FZ edunsaajan - ei ole vain uusi määritelmä. Hänen kanssaan se käytti termiä "edunsaaja". Asetus sisältää itse proseduuri on tunnistaa jälkimmäisen. Niitä sovelletaan, eduksi on toteuttaa tiettyjä toimia rahoitusmarkkinoiden toimintaan. Miksi lainsäädäntö edunsaaja - on perustaja? Olkaamme selventää tätä. Tunnistaminen edellyttää osallistujat, jotka toimivat perustuu tilaussopimuksen edustussopimuksen ja luottamukseen. Edunsaaja voi olla laillinen tai fyysinen kokonaisuus. Se on kirjoitettu laissa. Mutta edunsaaja - vain yksittäisiä. Mitä se tarkoittaa? Toisin sanoen edunsaajan oikeussubjektia - perustaja yritys.

Menettely perustaa

Ohjaavat lain pankkeja tulisi vaatia tietojen luovuttamista saajalle ja benefitsarnogo omistajalle. Tämä puolestaan voi aiheuttaa tiettyjä vaikeuksia. Ne liittyvät siihen, että tunnistaminen edunsaajan kuvataan selvemmin laissa. Mutta tässä on menettely asentaa useita monimutkaisia, koska tämä on tunnustettava henkilö, joka on laissa kutsutaan edunsaajana. Laissa säädetään tällaiset vaatimukset. Tässä suhteessa pankki ei ole oikeutta pyytää asiakkaalta tietoja, joita ei mainita luettelossa tunnistamisen edunsaajana.

tietojen kerääminen

Keräämällä tietoa edunsaajan pankkeja on oikeus käyttää mitä tahansa asiakirjoja asiakkaan antamia. Mitä liittymän luettelo niistä? Yleensä tämä profiili edunsaajan erilaista luonnetta hakemuksen ja kirjeen pankkiin. Mitä tämä kertoo laista? Säädöksissä todetaan, että jos omistaja on tunnistaminen omistajien ei havaita, se on tunnustettu johtajistoon elin.

Tämä innovaatio on tarkoitus selvittää yhden päivän yrityksiä. Todennäköisesti se sovelletaan yrityksiin, joissa se on mahdotonta määritellä edunsaajalle. Nämä organisaatiot ovat seuraavat:

1) voittoa yrityksille, joilla ei ole omistajaa, mutta nykyisten edunsaajien;

2) sijoitusrahastot;

3) osakeyhtiöitä useita omistajia, joista kukin vastaa hyödyllisiä ominaisuuksia.

4) yhtiön, joka koostuu jäsenistä, jotka omistavat omaisuuden luottamuksen rakenteisiin.

Yksittäisten (erikois) luokka yritysten

Osallistujaryhmät suhteiden, joissa esitetään tosiasialliset omistajat ei tarvitse sisältää seuraavat:

1) valtion virastot;

2) paikallisviranomaiset;

3) Ei-budjettivaroja valtionyhtiöiden;

4) organisaatiot tai yritykset, joiden pääoma on yli 50% osakkeista omistaa Venäjän federaation sen aiheita ja eri kunnissa;

5) vieraan valtion, kansainvälisen järjestön tai valtiollinen osa vieraan valtion, joka omistaa itse seisoo;

6) arvopaperin liikkeeseenlaskijan.

hyväksytty poikkeuksia

Pääsääntöisesti hoitoon henkilötietoja jokaisen henkilön, yrityksen tai liiketoimintayksikön vaaditaan kirjallisen suostumuksensa. Kuitenkin Art. Lain 6 № 152-FZ henkilötietojen säädetään olosuhteista, jotka antavat suostumuksensa tietojen käsittelyyn ei ole välttämätöntä. Näitä ovat:

1) Olosuhteet kansainvälisten sopimusten tai lakien asetettujen tavoitteiden saavuttamiseksi;

2) tiettyjä toimivaltuuksia tai tehtäviä, joita tarjotaan lainsäädännössä Venäjän federaation operaattori.