Yrityksen luottokelpoisuuden analyysi: melkein monimutkainen

Jokainen yritys joutuu ennemmin tai myöhemmin tarvitsemaan jonkin verran rahaa luottoon nykyisen toiminnan tarjoamiseksi, kalliiden laitteiden hankkimiseksi tai muuhun tarkoitukseen. Ilmeisesti ei kaikkien yritysten pitäisi saada lainaa - yritykset eroavat toisistaan joissakin indikaattoreissa, jotka luonnehtivat yrityksen luotettavuutta ja riskin suuruutta lainan myöntämisen yhteydessä. Tässä artikkelissa puhumme siitä, mikä on yrityksen luottokelpoisuuden analyysi ja miten se toteutetaan.

Lainan antaminen liittyy aina tiettyyn riskiin, koska velallinen ei aina pysty palauttamaan rahaa. Tämän riskin minimoimiseksi suuret rahoituslaitokset tekevät ennen tietyn yrityksen myöntämien lainojen suorittamista yrityksen ns. Luottokokonaisuutta arvioidakseen lainanantotavan tarkoituksenmukaisuuden tietylle yritykselle. Analyysin tulosten perusteella päätetään, myönnetäänkö vai ei lainaa, on myös mahdollista muuttaa lainan ehtoja - muuttamalla lainan määrää, korkoa ja maturiteettia.

Luottokelpoisuuden analyysi voidaan toteuttaa paitsi ulkopuolelta, myös sisäpuolelta. Luottokelpoisuuden analysointi voi ja pitäisi tehdä, koska sen ansiosta voit ennustaa pankkien etukäteen tekemää päätöstä ja siten ennustaa etukäteen, onko kannattaa hankkia resursseja ulkopuolelta. Tätä menettelyä harjoittavat usein myös tilintarkastusyhteisöt, kuten he kirjoittavat yrityksen johtotason johtopäätöksiin.

Käytännön näkökulmasta organisaation luottokelpoisuuden analyysi on laskelma useista avainindikaattoreista, joiden arvot perustuvat, ja lausunto siitä, miten yritys kykenee hankkimaan lainan:

1) Suhteessa "Myyntivolyymi / vaihto-omaisuus" - tämä suhde osoittaa liikevaihdon ja näin ollen yhtiön liikevoiton tehokkuuden. Mitä korkeampi tämä indikaattori - sitä tehokkaammin yrityksen toiminta rakentuu ja siksi luotettavampi on velallinen.

2) Arvo "Myyntivolyymi / oma pääoma" - luonnehtii yrityksen osakepääoman käytön tehokkuutta. Mitä suurempi tämän indikaattorin arvo on, sitä korkeampi on yrityksen luottokelpoisuus.
Jos yrityksen luottokelpoisuuden analyysi suoritetaan "kiireessä", joskus rajoitettu vain kahteen edellä mainittuun lukuun. Tämä lähestymistapa on kuitenkin oikea tapa epäonnistua, koska täysi analyysi sisältää kolme muuta indikaattoria:

3) "Lyhytaikaisen velan / oman pääoman" suhde - luonnehtii yrityksen velkojen kattavuuden pääomaan. Mitä pienempi tämä suhde, sitä helpompi on, että yritys maksaa velkojilleen.

4) Suhde "saamiset / tuotot" - voit arvioida yrityksen velallisten velanmaksun. On loogista, että potentiaalinen luotonantaja on kiinnostunut tekemään tämä indikaattori mahdollisimman pieneksi, koska sen ansiosta yrityksen velka muuttuu enemmän rahaa, sitä luotettavampi on velallinen.

5) "likvidien varojen / lyhytaikaisten velkojen" suhde - luonnehtii yhtiön kaikkein kiireellisimmistä veloista sen likvideimmillä varoilla. Mitä korkeampi tämä indikaattori - sitä parempi yritys luulee luottokelpoisuuden suhteen.

Vasta kun luvut on laskettu (mieluiten viime vuosina), yrityksen luottokelpoisuuden analyysiä voidaan pitää täydellisenä. Nyt et voi pelätä lainan myöntämistä yritykselle, koska lainanantaja tietää kaikki rahoitustiedot.